中國保險監督管理委員會關於保險公司投資股權和不動產能力備案事項的說明

中國保險監督管理委員會關於保險公司投資股權和不動產能力備案事項的說明

為規範保險公司投資股權和不動產能力備案行為，進一步提高監管效率，根據《保險資金投資股權暫行辦法》（以下簡稱股權辦法）、《保險資金投資不動產暫行辦法》（以下簡稱不動產辦法）及有關規定，現將有關事項說明如下。

頒佈單位：中國保險監督管理委員會(已撤銷)

文       號：暫無資訊

頒佈時間：2012-09-20

實施時間：2012-09-20

時 效  性：現行有效

效力級別：部門規範性檔案

一、保險公司開展股權或不動產投資，應當按照《股權辦法》、《不動產辦法》及有關規定，履行必要的決策程式，自行評估投資管理能力。

二、保險公司自我評估符合規定標準的，應當向中國保監會提交備案材料。備案材料應當要件齊備，清晰闡明必備要點(見附件1、2)。

三、保險公司備案材料一式兩份，原件、影印件各一份，並附電子版光碟。報告材料應當採用A4紙張規格，並用275×315毫米規格的硬皮活頁夾裝訂成冊。活頁夾封面和側面標註：“保險公司投資股權(或不動產)能力備案材料”、公司名稱、報告日期等。除固定格式外，正文標題字型為四號仿宋，正文內容字型為小四號仿宋，並用1.5倍行距，雙面印刷，頁碼置於每頁下端居中。報告材料應當按順序歸集，附分隔標籤，加蓋騎縫章，載明主要承辦人員姓名和聯絡方式。

四、中國保監會將採用適當方式，稽核保險公司提交的備案材料，全面評估其投資管理能力。達到規定標準的予以備案;未達到規定標準的，將通知保險公司，說明不予備案的理由。

五、保險公司投資股權或不動產能力備案後，可按照《股權辦法》、《不動產辦法》及有關規定，開展股權或不動產投資，並依規履行報告義務。保險公司投資能力下降，不再符合監管要求的，不得開展新的投資，並及時向中國保監會報告;整改達到監管要求後，可重新開展股權或不動產投資。

六、保險公司將自用性不動產轉換為投資性不動產的，應當在轉換前完成投資不動產能力備案。

附件1：保險公司投資股權能力備案要件及要點

附件2：保險公司投資不動產能力備案要件及要件

附件1：保險公司投資股權能力備案要件及要點

一、備案報告

為公司正式發文，說明經公司自評，符合《保險資金投資股權暫行辦法》及有關規定，擬開展股權投資業務。

二、決策檔案及承諾書

公司股東(大)會、董事會或決策機構開展股權投資的決議。必要時，還應附上會議紀要或者相關記錄。

公司應當承諾報送材料真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。承諾函應當由公司法定代表人或其授權代表簽字，加蓋公司公章。

三、業務制度文字

制度應當為公司正式檔案，涵蓋公司治理、管理制度、決策程式、內部控制等方面;具體內容包括但不限於：授權機制和投資操作、風險預算和全程管控、激勵約束和責任追究、資訊披露和關聯交易、後續管理和退出安排、應急處置和危機解決等。

四、組織架構及專業團隊說明

說明公司股權投資組織架構、資產管理部門崗位設定，列明股權投資專業團隊、人員資質和從業經驗，並提供資產管理部門設立檔案、相關專業人員從業簡歷和資質證書等證明檔案。保險公司聘請專業機構提供投資諮詢和技術支援的，應當提供雙方簽署的協議、專業機構資質說明及相關證明材料。

五、運作機制及合規性說明

說明公司股權投資的決策方式、發展規劃、投資目標和投資方式、資產託管、運作流程、風控安排等。開展直接投資的，應當說明公司發展戰略和市場定位。開展重大股權投資的，還應當說明公司併購整合和跨業管理能力。說明公司最近三年的合法合規情況。

附件2:保險公司投資不動產能力備案要件及要點

一、備案報告

為公司正式發文，說明經公司自評，符合《保險資金投資不動產暫行辦法》及有關規定，擬開展不動產投資業務。

二、決策檔案及承諾函

公司股東(大)會、董事會或決策機構開展不動產投資的決議。必要時，還應附上會議紀要或者相關記錄。

公司應當承諾報送材料真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。承諾函應當由公司法定代表人或其授權代表簽字，並加蓋公司公章。

三、業務制度文字

制度應當為公司正式檔案，涵蓋業務流程和風控機制等方面，具體內容包括但不限於：授權機制、專案評審和投資決策，投資操作、風險監測、壓力測試和全程管理，資產估值、財務分析、資訊披露和關聯交易等，明確崗位職責、風險責任、應急處置和責任追究，覆蓋風險識別、預警、控制和處置全過程。

四、組織架構及專業團隊說明

說明公司不動產投資組織架構、資產管理部門崗位設定;列明不動產投資專業團隊、人員資質和從業經驗，並提供資產管理部門設立檔案、相關專業人員從業簡歷和資格證書等證明檔案。保險公司聘請投資機構提供投資諮詢和技術支援的，應當提供雙方簽署的協議、投資機構資質說明及相關證明材料。

五、運作機制及合規性說明

說明資金來源、資產託管、資產配置、運作流程及風控安排等，並說明公司最近三年的合法合規情況。